Záverečný účet Obce 
Č A B
za rok 2013

V Čabe,   máj 2014

Záverečný účet obce za rok 2013

         OBSAH : 

1.	Rozpočet obce na rok 2013

2.	Rozbor plnenia príjmov za rok 2013

3.	Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013

4.	Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2013

5.	Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu

6.	Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013

7.	Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013

8.	Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z.

9.	Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči:
a)	zriadeným a založeným právnickým osobám
b)	štátnemu rozpočtu
c)	štátnym fondom
d)	rozpočtom iných obcí
e)	rozpočtom VÚC

Záverečný účet Obce Čab za rok 2013.

1. Rozpočet obce na rok 2013 

Základným   nástrojom  finančného  hospodárenia  obce  bol   rozpočet   obce   na  rok   2013.
Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný   rozpočet   bol   zostavený   ako  schodkový a  kapitálový   rozpočet ako  schodkový. 

Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013. 
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2012 uznesením č. 98/2012
Rozpočet bol zmenený dvakrát:
-	prvá zmena   schválená dňa 21.06.2013  uznesením č. 49/2013
-	druhá zmena schválená dňa 12.12.2013  uznesením č. 93/2013

Rozpočet obce k 31.12.2013 v eurách

	Rozpočet 	Rozpočet 
po zmenách 	
Príjmy celkom	347725,00	501949,00	
z toho :			
Bežné príjmy	317725,00	363059,00	
Kapitálové príjmy	0	0	
Finančné príjmy	30000,00	138890,00	
			
Výdavky celkom	347725,00	501928,00	
z toho :			
Bežné výdavky	256627,00	269233,00	
Kapitálové výdavky	35962,00	177559,00	
Finančné výdavky	55136,00	55136,00	
			
Rozpočet obce			

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v EUR  

Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
501949,00	451442,66	90	

1) Bežné príjmy - daňové príjmy: 
 
Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
282 446,00	        275 671,73          	               97,6	

Textová časť – bežné daňové príjmy: 
a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve 
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 145000,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2013 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 142 005,88 EUR, čo predstavuje plnenie na 97,93 %. 
b) Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 114 826,00EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume.114 825,61 EUR, čo je 100 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 24 211,31 EUR, dane zo stavieb boli v sume 90 614,30EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných  za nedoplatky z minulých rokov 14,09 EUR. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 1210,04EUR.
c) Daň za psa 
 Z rozpočtovaných 550,00EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 550,43 EUR, čo je 100 % plnenie.
d)  Daň za nevýherné hracie prístroje 
Z rozpočtovaných 70,00EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume.0,00 EUR, čo je 0 % plnenie.
e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad  
Z rozpočtovaných 22 000,00EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 18 289,81 EUR, čo je 83,14% plnenie

2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: 
 Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
65 790,00	                67 410,18	                 102,46	

Textová časť – bežné nedaňové príjmy: 
a)	Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 47290,00UR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 49 994,52 EUR, čo je 104,33% plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 178,80EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 1 322,29 EUR.
b)	Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 21 837,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 20697,91 EUR, čo je 94,78 % plnenie. 

3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: 
 Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
14 823,00	           14 813,13     	                99,93	

Textová časť – bežné ostatné príjmy: 

Obec prijala nasledovné granty a transfery:
P.č.	Poskytovateľ  	Suma v EUR	Účel 	
1.	Nitriansky samosprávny kraj	450,00	Kultúra, šport, školstvo, zdravotn. ...	
2.	Obvodný úrad  Nitra	82,16	Životné prostredie	
3.	Obvodný úrad  Nitra	2089,00	Školstvo	
4.	Obvodný úrad  Nitra	258,39	REGOB	
5.	Ministerstvo financií	1687,00	Školstvo	
6.	Ministerstvo vnútra	187,20	CO	

Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom.

4) Kapitálové príjmy: 
Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
0	0	0	

Textová časť – kapitálové príjmy: 
a)	Príjem z predaja kapitálových aktív :
Z rozpočtovaných 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 0 EUR, čo je 0% plnenie. 
Ide o príjem za predaj : - budov				...... EUR
    		  - bytov  				...... EUR
b)	Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív :
Z rozpočtovaných  0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 0 EUR, čo predstavuje 0% plnenie.
c)	Granty a transfery
Z rozpočtovaných 0 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 0 EUR, čo predstavuje 0% plnenie.

V roku 2013 obec nezískala granty ani transfery :
P.č.	Poskytovateľ dotácie	Suma v EUR	Investičná akcia	

5) Príjmové finančné operácie: 
 
Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
138 890,00	93 547,62	67,35	
Textová časť – príjmové finančné operácie: 

V roku 2013 bol prijatý úver v sume 62 288,61 € EUR schválený obecným zastupiteľstva dňa 29.07.2013 uznesením č. 67/2013

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 v EUR 

Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
501 928,00	422 745,85	84,22	

1) Bežné výdavky :
 Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
269 233,00	259 375,95	96,33	
v tom :                                                                                                                         
Funkčná klasifikácia 	Rozpočet	Skutočnosť	% plnenia	
Výdavky verejnej správy	119 623,00	114 448,84	95,68	
Ekonomická oblasť	17 956,00	16001,38	89,11	
Ochrana životného prostredia	36 367,00	33 392,28	91,82	
Bývanie a občianska vybavenosť	11 382,00	13 265,2	116,55	
Rekreácia, kultúra a náboženstvo	28 493,00	26 129,84	91,70	
Vzdelávanie - predškolská výchova	55 412,00	56 138,41	101,31	
Spolu	269 233,00	259 375,95	96,34	

Textová časť – bežné výdavky:
a)	Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 96 820,00 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 95 362,42EUR, čo je 98,49% čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, a MŠ.
b)	Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných  35347,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 34970,64 EUR, čo je 98,94 % čerpanie. 
c)	Tovary a služby
Z rozpočtovaných 117280,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 114252,63 EUR, čo je 95,84 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.
d)	Bežné transfery
Z rozpočtovaných 6160,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 3580,71 EUR, čo predstavuje 58,12 % čerpanie.
e)	Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými 
    finančnými výpomocami
Z rozpočtovaných 13626,00 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2013 v sume 11209,55 EUR, čo predstavuje 82,27 % čerpanie. 

2) Kapitálové výdavky :

 Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
177 559,00	106 510,80	               59,98	

v tom :									
Funkčná klasifikácia	rozpočet	skutočnosť	% plnenia	
Výdavky verejnej správy	0,00	5750,00		
Cestná doprava	9389,00	9389,02	100	
Ochrana životného prostredia				
Bývanie a občianska vybavenosť	10000	0	0	
Rekreácia, kultúra a náboženstvo	153170	91371,46	59,65	
Vzdelávanie - predškolská výchova	5000	0	0	
Spolu				

Textová časť – kapitálové výdavky :

a)	Výdavky verejnej správy
Ide o nasledovné investičné akcie :
-	nákup pozemkov - v sume 2750,00EUR,
-	UP obce Čab v sume  3000,00EUR.  
-	
b)	Ekonomická oblasť - cestná doprava
Ide o nasledovné investičné akcie :
-	dobudovanie miestnej komunikácie Cesta na diely v sume120,00 EUR,
-	vybudovanie inžinierských sietí Cesta na ihrisko v sume 9269,34 EUR.
-	
c)	Rekreácia, kultúra a náboženstvo  - ihrisko
Ide o nasledovné investičné akcie :
-	Ihrisko dobudovanie v sume 91 371,46 EUR
-	Dokončenie športového areálu Čab II v sume 62 290,00 EUR, na prefinancovanie, ktorého sme si zobrali prekleňovací úver, nakoľko sme na tento projekt žiadali finančné prostriedky cestou z PPA.

3) Výdavkové finančné operácie :
Rozpočet na rok 2013	Skutočnosť k 31.12.2013	% plnenia	
55 136,00	56 859,10	               103,12	

Textová časť – výdavkové finančné operácie: 

Z rozpočtovaných 55136,00 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov a z leasingu bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 56284,12 EUR, čo predstavuje 102,08 %.

	4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2013

Hospodárenie obce	
Skutočnosť k 31.12.2013

Bežné  príjmy spolu	357895,04	
z toho : bežné príjmy obce 	357895,04	
Bežné výdavky spolu	259375,95	
z toho : bežné výdavky  obce 	259375,95	
Bežný rozpočet	98519,09	
Kapitálové  príjmy spolu	0,00	
z toho : kapitálové  príjmy obce 	0,00	
Kapitálové  výdavky spolu	106510,80	
z toho : kapitálové  výdavky  obce 	106510,80	
Kapitálový rozpočet 	-106510,80	
/schodok bežného a kapitálového rozpočtu	-7991,71	
Vylúčenie z prebytku 		
Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu		
Príjmy z finančných operácií	93547,62	
Výdavky z finančných operácií	56859,1	
Rozdiel finančných operácií	36688,52	
Príjmy spolu  	451442,66	
VÝDAVKY SPOLU	422745,85	
Celkové hospodárenie obce 	28696,81	

5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu

Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
			          
Fond rezervný	Suma v EUR	
ZS k 1.1.2013 	17 872           	
Prírastky - z prebytku hospodárenia	     	
               - ostatné prírastky		
Úbytky   - použitie rezervného fondu :	      	
               - krytie schodku hospodárenia		
               - ostatné úbytky 		
KZ k 31.12.2013	17 872      	

Sociálny fond
Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva.

Sociálny fond	Suma v EUR	
ZS k 1.1.2013	1268  	
Prírastky - povinný prídel -        %                   	                             684       	
               - povinný prídel -        %                      		
               - ostatné prírastky	    	
Úbytky   - stravovanie                    	140  	
               - regeneráciu PS, dopravu              	   	
               - dopravné                          	 	
               - ostatné úbytky                                               	414   	
KZ k 31.12.2013	30	

6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v EUR 
A K T Í V A 
Názov  	ZS  k  1.1.2013	KZ  k  31.12.2013	
Majetok spolu	3 140 099,10	3 133  490,35	
Neobežný majetok spolu	3 003 005,02	2 998 479,95 	
z toho :			
Dlhodobý nehmotný majetok	2 400,00	5 400,00	
Dlhodobý hmotný majetok	2 880 258,08	2 872 733,01	
Dlhodobý finančný majetok	120 346,94	120 346,94	
Obežný majetok spolu	137 094,08	134 862,18	
z toho :			
Zásoby	2 382,55	1 482,28	
Zúčtovanie medzi subjektami VS	0	0	
Dlhodobé pohľadávky	4 843,66	4 416,27	
Krátkodobé pohľadávky 	6 864,03	7 111,39	
Finančné účty 	123 003,84	121 852,24	
Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh.	0	0	
Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát.	0	0	
Časové rozlíšenie 	0	148,22	
P A S Í V A
Názov	ZS  k  1.1.2013	KZ  k  31.12.2013	
Vlastné imanie a záväzky spolu	3 140 099,10	3 133 490,35	
Vlastné imanie 	944 107,09	1 044 737,85	
z toho :			
Oceňovacie rozdiely 	0	0	
Fondy	0	0	
Výsledok hospodárenia 	944 109,09	1 044 737,85	
Záväzky	857 161,43	842 101,85	
z toho :			
Rezervy 	7 404,17	8 076,99	
Zúčtovanie medzi subjektami VS	4 149,24	4 149,24	
Dlhodobé záväzky	632 736,22	592 374,52	
Krátkodobé záväzky	30 596,00	24 082,83	
Bankové úvery a výpomoci	182 275,80	213 418,27	
Časové rozlíšenie	1 338 830,58	1 246 650,65	

7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013
Obec k 31.12.2013 eviduje tieto záväzky:
-	voči bankám 			                719 131,05   EUR
-	voči dodávateľom  		                  11 560,18 EUR
-	voči zamestnancom   		                    6 150,89 EUR

Obec uzatvorila v roku 2013 Zmluvu o úvere na projekt „Dostavba športového areálu Čab II“. Úver je krátkodobý s dobou splatnosti do r. 2014, splátka úveru bude jednorázová – po prefinancovaní z PPA.  Splátky úrokov sú  mesačné.

P.č.	Výška prijatého úveru	Výška úroku	Zabezpečenie úveru	Zostatok k 31.12.2013	Splatnosť
	
1.	62 288,61		Bianco zmenka	62 288,61	r. 2014	

8.  Prehľad o poskytnutých dotáciách príspevkoch neziskovým organizáciám a záujmovým združeniam

Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so VZN č. .6/2004 o podmienkach poskytovania príspevkov neziskovým organizáciám a záujmovým združeniam

Žiadateľ dotácie
Účelové určenie dotácie : uviesť 
- bežné výdavky
- kapitálové výdavky
- 1 -	Suma poskytnutých finančných prostriedkov

- 2 -	Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
- 3 -	Rozdiel
(stĺ.2 - stĺ.3 )

- 4 -	
Telovýchovná jednota - bežné výdavky	3000 EUR	3000 EUR	0	
ČABANKA spev.skupina – bežné výdavky	1000 EUR	1000 EUR		

K 31.12.2013 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN 6/2004.
9. Finančné usporiadanie vzťahov voči 
a)	zriadeným a založeným právnickým osobám
b)	štátnemu rozpočtu
c)	štátnym fondom
d)	rozpočtom iných obcí
e)	rozpočtom VÚC

V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám,  fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC.

a)	Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu:

Poskytovateľ 

   
        - 1 -	Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika, .... 
- bežné výdavky
- kapitálové výdavky
- 2 -	Suma  poskytnutých
finančných prostriedkov 

- 3 -	Suma skutočne použitých finančných prostriedkov  
- 4 -	Rozdiel
(stĺ.3 - stĺ.4 )

- 5 -	
Ob.úrad Nitra	Životné prostredie	       82,16	82,16	0,00	
Ob.úrad Nitra	Školstvo	2089,00	2089,00	0,00	
Ob.úrad Nitra	REGOB	258,39	258,39	0,00	
Min. financií	Školstvo	1687,00	1687,00	0,00	
Min.vnútra	CO	187,20	187,20	0,00	
					
b)	Finančné usporiadanie voči štátnym fondom

Obec neuzatvorila v roku 2013 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. 

c)	Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC

VÚC 	Suma poskytnutých finančných prostriedkov	Suma skutočne použitých finančných prostriedkov  	Rozdiel 	

VÚC 	Suma prijatých finančných prostriedkov	Suma skutočne použitých finančných prostriedkov  	Rozdiel 	
NiItra	450,00	450,00	0,00	

Vypracovala: Eva Andacká	                                                               Predkladá: 

V Čabe  dňa 26.05.2014